Каса и банка
Каса и банка
Необходима информация:
1. За работа в модулите се ползват за водещи, парични сметки- от гр. 50 или други, дефинирани в сметкоплана като такива. Препоръчва се да се следят по партида, което дава възможност в сметкоплана да съществува една сметка, например с/ка „Банка в лева' а партидите към нея дефинират различните банкови сметки в лева.
2. При кореспонденция между две парични сметки, например с/ка „Каса“ и с/ка „Банка“ или между две банкови сметки, движението се осчетоводява само по едната сметка, при което кореспонденцията автоматично се отразява и по другата сметка. Препоръчва се водеща да е сметка „Каса“, тъй като движението по нея се обработва веднага, докато банковите извлечения могат да закъснеят, при кореспонденция между две банкови сметки, водеща е сметката по която движението е по-активно.
3. При кореспонденция между сметки във валута и лева са възможни следните случаи:
- Ако водеща е валутната сметка - В полето “Сума” на кореспондиращата сметка се записва сумата в лева, при което автоматично се изчислява курса, по който е извършена операцията. Курсовите разлики се формират и осчетоводяват автоматично.
- Ако водеща е левовата сметка - В полето “Сума” на кореспондиращата сметка се записва сумата във валута, при което автоматично се изчислява курса, по който е извършена операцията. Курсовите разлики се формират и осчетоводяват автоматично.
4. Директната кореспонденция между две валутни парични сметки (различни валути) не е допустима. Такава операция се извършва на две стъпки – задължително се минава през левова сметка по описания вече начин за кореспонденция между валутна и левова сметка.
5. Въвеждането на данните може да става или за всяка сума или първо да се въведат сумите, а после осчетоводяването им.
Каса в лева. Счетоводство/ Входни данни/Каса
В този модул могат да се извършват следните видове счетоводни операции:
Прехвърляне на средства между каса и банка
Горна част
След попълване на полетата за счетоводен запис, дата и сметка “ Каса в лева„, се преминава в таблицата в дясно. Записват се дебитните и кредитните обороти за датата, като трябва да се внимава точно да се отбележи дебит или кредит срещу съответната сума. В примера е дебит. Стъпва се на реда с дебитните обороти, при което полето се оцветява в жълто. Отива се в долната част за попълване на съответните кореспонденции
Долна част
В полето сметка се записва кореспондиращата сметка. В примера, това е сметката която се кредитира. Въвеждат се N на брой реда, в зависимост от това, колко кредитни кореспонденции има. След последния запис трябва сумата от редовете да е равна на дебитния оборот, записан в горната част.
Плащане по фактури
Ако има плащане към доставчик по фактура (показано по-долу)
- избор на контрагент – от списъка с контрагенти (F4)
- при стъпване в поле “ N: док.” се натиска клавиш F3 или комбинацията от клавиши “Ctrl + 8”, при което се отваря прозорец с незакритите салда на дадения доставчик
- отива се на реда с фактурата, която се закрива – избира се с клавиш Space
- автоматично се попълват полетата “N: док.”, “Дата” и “Сума”
При плащане от клиент, ако ПП АЛМА Прим е в режим Връзка с ФУ има възможност за издава на автоматичен касов бон от модул Каса (виж тук)
Плащане на разходи, за които няма издадена фактура и не се осчетоводяват в Покупки
Въвеждане на фактури, стокови разписки платени в брой
В десния долен ъгъл на формата има бутон, с който избираме, в кой режим ще въвеждаме каса ( с реквизити за дневници по ДДС или без такива). След приключване на записа бутона „с ДДС/ без ДДС“ се скрива от екрана
Каса без реквизити за дневници по ДДС
Въвеждат се всички касови плащания, преминали през разчетна сметка (401,422,49…..). В този режим няма възможност за въвеждане на задължителните реквизити за дневниците за ДДС – вид документ и вид сделка. Използва се при осчетоводяване на складова разписка.
Каса с реквизити за дневници по ДДС
Има възможност да се извършва директно плащане на документ, без да се въвежда в режим ПОКУПКИ и да се отрази в дневника за ДДС. Този режим е предвиден за плащане на фактури, за които няма допълнителни вътрешни документи (например складова разписка). При желание номерът на скл. разписка може да се въведе в свободния текст или да участва в номера на счетоводното записване.
Каса / Банка във валута.
При работа с валута е необходимо предварително да се посочат видовете валути във Видове валути и валутни курсове.
Посочва се дали валутата е с фиксиран или плаващ курс. Когато валутата е с плаващ курс, в полето „Фикс. курс“ се записва „0“. При работа с валута с плаващ курс, за всяка дата на работа се записва централен курс на БНБ.
Прехвърляне на средства между каса(във валута) и банка(в лева)
В полето “Сметка” се избира сметка “ Каса в съответната валута ” В случая – “ Каса в RON “
Работи се по аналогичен начин, като с левови сметки, но в долната част при кореспондиращите сметки има някои особености.
- при кореспонденция с левова сметка, в полето “ Цена ” се въвежда курса на валутата, независимо дали е плаващ или фиксиран. В полето “ Сума ” се изчислява левовата равностойност
- може в полето “ Сума ” да се въведе левовата равностойност, при което курса се изчислява автоматично
- при кореспонденция между две валутни сметки (еднаква валута), в полето “ Цена ” не се записва нищо, автоматично се изписва “1”
Работа с контрагенти във валута
Тук е важно правилно да се посочи сметката - доставчици (клиенти) в съответната валута. По този начин (от валутна сметка) може да се плати и на доставчик в лева, като е необходимо в полето „Сума“ да се посочи точно сумата в лева, при което курса (Цена) се попълва автоматично.